청년 창업하면 5년간 세금 0원?(신청방법)

목차

 

1.청년창업세액공제란?
2.대상 조건 총정리
3.실제 사례 분석
4. 청년창업세액공제 신청 방법 (2025년 기준, 최신)
5.주의사항 & 팁

 

 

 

1. 청년창업세액공제란?

청년창업세액공제는 만 15세 이상 만 34세 이하 청년이 창업할 때 받을 수 있는 세금 감면 제도입니다.

처음으로 창업하는 청년이 일정 업종에 해당하는 사업을 시작하면,
창업 후 5년 동안 소득세를 아래와 같이 감면받을 수 있습니다.

• 창업 후 1년 차부터 3년 차까지는 소득세 100% 공제
• 창업 후 4년 차부터 5년 차까지는 소득세 50% 공제

단, 업종 제한이 있기 때문에 모든 사업이 해당되는 것은 아니고, 제조업, 도소매업, 숙박·음식점업, 정보통신업, 전문·과학기술 서비스업 등에 한정되어 적용됩니다.

이 제도를 잘 활용하면 초기 창업 단계에서 세금 부담을 크게 줄일 수 있어
청년 창업자들에게 매우 중요한 절세 혜택으로 알려져 있습니다.

 

2. 대상 조건 총정리

✅ 만 15세 이상 ~ 만 34세 이하
✅ 사업자등록을 최초로 한 사람
✅ 일정 업종 (금융, 부동산, 숙박업 제외)
✅ 창업 후 5년 동안 적용

여기서 포인트!
👉 세법상 “최초 창업”은 단순히 매출이 있냐 없냐가 아니라
사업자등록증을 처음 발급했을 때를 의미합니다.
한 번이라도 등록했으면 두 번째부터는 혜택이 없어요.

 

3. 실제 사례 분석

 20대 초에
✔ 사업자등록 후
✔ 몇 개월 뒤 폐업 (무실적 신고)
✔ 이후 30대 초에 다시 창업

이 경우는 아쉽게도
👉 재창업으로 간주되어 청년창업세액공제 대상 ❌ 불가입니다.

❓ 혹시 그때 공제를 안 받았으니 이번에 받을 수 있는 건 아닐까요?
→ NO!
청년창업세액공제는 “공제를 받았냐”가 아니라
“처음 창업이냐”가 중요합니다.

이미 최초 창업 기록(사업자등록)이 있기 때문에
두 번째 창업은 대상이 아닙니다.

 

자주 묻는 질문 (실제 사례 반영)

💬 Q. 예전에 잠깐 창업했다 폐업했는데 다시 하면 받을 수 있나요?
👉 네, 기존 창업이 공제 적용을 받지 않았고, 현재 재창업이 요건을 만족하면 가능해요.

💬 Q. 실적 없는 창업도 공제 대상인가요?
👉 실적 여부보다는 사업자 등록 후 실제 창업 사실이 중요해요.

💬 Q. 직전 창업은 20대, 재창업은 30대 초반인데 되나요?
👉 만 34세 이하 기준만 충족하면 재창업도 가능합니다.

 

4. 청년창업세액공제 신청 방법 (2025년 기준, 최신)

 STEP 1. 기본 요건 확인

먼저 본인이 공제 대상인지 확인해야 해요.

• 연령 : 사업 개시일 기준 만 15세 이상 ~ 만 34세 이하 (군필자 최대 만 39세까지)
• 창업일 : 2012년 1월 1일 이후 창업자
• 업종 : 도매·소매, 제조, 음식점, 교육서비스 등 대부분 가능 (부동산업, 금융보험업, 전문서비스업 등은 제외)
• 사업장 : 수도권 과밀억제권역 외 지역이라면 더 좋은 혜택 가능

 

 STEP 2. 공제 대상 기간 확인

• 공제는 창업일로부터 최대 5년간만 받을 수 있어요.
• 기한 후 창업세액공제 신청도 가능하지만, 5년 초과 후에는 신청 불가!

 

 STEP 3. 홈택스 or 세무서 방문

두 가지 방법 중 편한 방법으로 진행 가능

1. 홈택스에서 종합소득세 신고 시 세액공제 입력
   → [홈택스] → [종합소득세 신고] → [소득세액공제/감면] → [청년창업세액감면]
2. 세무서 직접 방문 신고
   → 종합소득세 신고 기간 (5월) 중 담당 세무서에 서면으로 신청 가능

 

 STEP 4. 필수 준비 서류

• 창업 사실을 증명할 수 있는 사업자등록증
• 본인 신분증
• 창업연도 및 업종 확인 서류 (홈택스에 등록된 정보로 자동 반영되지만 확인 필요)

 

 STEP 5. 세액공제 금액 확인

• 첫 해 신고부터 바로 소득세 감면 적용!
• 1~3년차 : 소득세 100% 감면
• 4~5년차 : 소득세 50% 감면
• 남은 세금만 납부하면 끝!

 

👉 꿀팁

• 세무대리인을 통해 신청해도 무방하지만, 직접 홈택스로 신청해도 매우 쉬움!
• 창업 후 반드시 5년 이내 신고해야 적용됨 (기간 초과 시 적용 불가)
• 창업 초기부터 잘 챙기면 최대 5년 동안 수백~수천만 원 절세 가능!
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5. 주의사항 & 팁

✔ 사업자등록만 했어도 창업으로 인정
✔ 실적 無, 폐업 여부 상관 없음
✔ 소득세 신고 전에 최초 창업만 확인하면 OK
✔ 1인기업, 프리랜서도 해당
✔ 만약 첫 창업인데 청년창업세액공제를 놓쳤다면
신청만 하면 적용 가능! (단, 첫 창업이어야 함)

 

👉 실전 꿀팁
만약 현재 창업을 준비 중이라면
사업자등록 전에 꼭
청년창업세액공제 대상 여부부터 확인하세요.
소득세에서 수백만 원 절세할 수 있는 꿀팁입니다.